Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Содержание

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в 2020 году

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

В нашей стране уже стартовал ежегодный расчет имущественных налогов для физических лиц. При уплате земельного налога в этом году – напомним, его нужно оплатить до 1 декабря 2020 года, – пенсионеры имеют определенные льготы.

Земельный налог является обязательным платежом для владельца земельного участка. Ее в установленные законом сроки обязано платить любое физическое лицо, если оно владеет земельным участком на правах собственника.

Средства, которые удается собрать с уплаты земельного налога, используются потом для нужд и содержания муниципальных образований. Сумма к оплате рассчитывается Федеральной налоговой службой – эксперты учитывают кадастровую стоимость участка и ставку земельного налога.

Как правило, законодательный орган применяет ставку в размере 0,3% от установленной цены за садовый участок, или огородничество, или территорию сельхозугодий.

Льготы до 2020 года

До 2020 года действовали правила, прописанные в НК РФ. В  пункте 5 статьи 391 обозначены категории граждан, которые могли воспользоваться правом на налоговые послабления. В их числе — Герои СССР и РФ, полные кавалеры ордена Славы, ветераны и инвалиды ВОВ. Кроме того — ветераны и инвалиды боевых действий и некоторые другие категории граждан.

Список включал 7 категорий, налогоплательщикам из которых предоставлялся налоговый вычет в размере десяти тысяч рублей при оплате земельного налога.

 То есть хозяин земельного участка, если он представляет льготную категорию граждан, мог рассчитывать на вычет платежа в виде фиксированной суммы.

Налоговые органы учитывали эту гарантированную государством льготу при расчете земельной пошлины, и налогоплательщик получал уведомление с суммой налога уже с учетом льготного вычета.

Льготы, вступившие в силу в 2020 году

Госдума Российской Федерации приняла решение о внесении поправок в Налоговый кодекс в части предоставления дополнительных льгот при уплате земельного налога для пенсионеров. Произошло это в декабре прошлого года. Тем самым парламентарии подарили пенсионерам право на избавление от уплаты налога на землю за дачные участки, площадь которых составляет менее 600 м2 (6 соток).по ме

В итоге в 2020 году в число физлиц, которые получили право на льготные послабления при уплате налога на землю, впервые попали пенсионеры. Благодаря принятым решениям и пенсионеры, и льготники, обозначенные в пункте 5 статьи 391 НК РФ, вправе не вносить платеж за землю, если площадь их дачного участка составляет 6 соток и менее.

Начиная с 2020 года налоговый вычет высчитывается по новым правилам — не из конкретной суммы в рублях, как ранее.

При этом сумма земельного налога по-прежнему складывается из данных с учетом кадастровой оценки участка.

Важно, что видоизмененная льгота по земельному налогу будет распространяться не только на пенсионеров, но и на список льготников, действующий ранее, но уже с учетом пенсионеров.

То есть теперь и граждане, получающие ежемесячные пенсионные выплаты (это мужчины в возрасте 60 лет и старше, а также дамы старше 55 лет), освобождены от уплаты налога на землю за свой дачный или садовый участок, площадь которого не превышает шести соток.

Льготы при наличии нескольких участков

Если же садовый домик и огород, владельцем которых является пенсионер, занимают площадь большую, чем 6 соток, то налог на землю будет рассчитываться и взиматься только с излишка. Например, если льготник является владельцем участка в 9 соток, то платить будет только за 3.

В случае, когда пенсионер является владельцем нескольких земельных участков, льготу по земельному налогу могут применить с учетом выбора налогоплательщика. Например, при наличии двух участков в 5 и 9 соток за меньший из них пенсионер может ничего не платить.

При этом о выбранном земельном участке, при расчете налога за который Вы желаете применить льготный вычет, необходимо заявить в органы ФНС до 1 ноября. Это прописано в пункте 6.1 статьи 391 НК РФ. Но эксперты советуют, что лучше это сделать как можно раньше, чтобы не пришлось тратить время на повторное обращение с целью перерасчета.

Льгота по оплате налога на землю будет предоставляться лишь на один дачный участок. Право выбора остается за льготником. С целью получения налогового вычета специалисты рекомендуют подать заявление и лично обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства.

В обращении имеет смысл указать, за какой именно участок вы не желаете платить земельный налог.

Если своевременно и в установленные сроки не заявить о своем выборе, то вычет по земельному налогу для пенсионеров произведут автоматически.

Конечно, здесь будут учтены интересы гражданина, и вычет рассчитают для площади с максимальной налоговой стоимостью.

Для лиц, перечисленных в пункте 5 статьи 391 НК РФ, нет особой необходимости дополнительно обращаться с заявлением о предоставлении налоговой льготы – но только в том случае,  если в ФНС уже имеются документированные сведения, позволяющие подтвердить право налогоплательщика на льготу, и эта льгота применялась ранее. Напомним, что в этом списке состоят инвалиды I и II группы, а также Герои Советского Союза и России, ликвидаторы аварии на ЧАЭС и другие категории граждан. Это прописано в пункте 10 статьи 396 НК РФ.

Специалисты предупреждают, что тем, кто совсем недавно пополнил списки пенсионеров, следует обязательно заявить о своем праве, чтобы получить все законные основания для пользования льготой при уплате земельного налога.

Объясняется это просто: может произойти задержка обновлений баз, и специалисты просто не смогут оперативно идентифицировать физическое лицо как пенсионера, если человек совсем недавно вышел на пенсию и получил право на льготу.

Как заявить о своем праве на льготу?

Заявление о выборе участка лучше подготовить по определенной форме. Тогда специалистам будет проще обработать данные и внести их в базу. Зато варианты его подачи может выбрать налогоплательщик.

Заявление можно направить через личный кабинет физлица (этот вариант реализуем только при доступе в сеть Интернет через сайт ФНС России).

Также его можно передать через специалистов налоговой инспекции при личном обращении.

Пример заявления

В ИФНС России № 5 по г. Воронежу

от Ивановой Маргариты Ивановны

Заявление

На основании пунктов 5 и 6.1 статьи 391 НК РФ прошу применить налоговый вычет по земельному налогу за 2017 год в отношении земельного участка, принадлежащего мне на праве собственности, с кадастровым номером 51:01:45457:461.

Иванова /М.И. Иванова/

Помимо прямого обращения в налоговый орган, пенсионер может отправить письмо по почте или обратиться в МФЦ – многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг.

Кроме заявления о своем праве на льготу при уплате налога на землю необходимо предъявить 3 документа:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о праве собственности на земельный участок.

Важность своевременной оплаты

Напомним, что налоговая служба ежегодно присылает по почте квитанцию-уведомление, где указана сумма госпошлины. В квитанции указываются сумма и крайняя дата для оплаты налога.

Если такая квитанция в силу каких-либо причин так и не попал в ваш почтовый ящик, лучше позвоните или придите лично в налоговую инспекцию, где вы сможете уточнить сумму земельного сбора, которую следует уплатить до 1 декабря. Иначе рискуете оказаться в должниках и получить пени за каждый день просрочки.

Также налоговые органы могут начислить штраф. Как правило, должникам высылаются требования с указанием суммы недоимки, пени и срока, в который нужно погасить задолженность.

Если не оплатить пошлину на землю даже после предъявления требования, запускается процедура взыскания, и через суд деньги могут списать со счета должника.

Каждый налогоплательщик должен быть осведомлен о том, что сумма земельного налога рассчитывается, в первую очередь, исходя из кадастровой стоимости участка.

Итоговая цена определяется ежегодно, то есть на начало каждого налогового периода (налоговый период совпадает с календарным годом). Именно поэтому кадастровая стоимость может отличаться от года к году.

Для своевременной оплаты земельного налога можно воспользоваться наиболее удобным из следующих способов:

  1. обратиться в кассу любого банка с квитанцией об оплате;
  2. воспользоваться специальным терминалом оплаты (есть во многих налоговых органах);
  3. через банкоматы, терминалы финансовых организаций;
  4. через «Почту России»;
  5. через портал государственных услуг (в этом случае важно заранее пройти процедуру регистрации и авторизации);
  6. через сайт «Заплати налоги» Федеральной налоговой службы.

С какими вопросами обращаться в фнс?

Что делать, если вы пенсионер и размеры вашего земельного участка не более 6 соток, при этом Вы уже успели обратиться с заявлением по установленной форме и пакетом документов в налоговый орган – но квитанция на оплату налога все же пришла?

В таком случае не стоит затягивать, лучше сразу проинформировать налоговиков по телефону. Нелишним будет прийти в инспекцию лично. Сотрудники ФНС все проверят, сообщат, нет ли ошибок в оформлении документов, все ли необходимые сведения указаны в заявлении. Кроме этого, уточнят, можно ли вас отнести к разряду той самой льготной категории граждан.

Если же квитанция уже оплачена и вдруг выяснилось, что вы относитесь к льготникам, то также поспешите в ФНС. Специалисты организации обязаны все перепроверить, пересчитать и вернуть излишне уплаченную сумму.

Если вы не согласны с указанной в квитанции суммой налога, которой оценили ваш земельный участок, и желаете все перепроверить – это ваше право. Приходите в отделение ФНС по месту жительства, там вас обязательно проконсультируют грамотные специалисты.

Источник: https://subsived.ru/nalogi/zemelnyj-dlya-pensionerov

Налог на землю для пенсионеров: платят ли, кто и сколько?

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Во всех странах мира собственники движимого и недвижимого имущества платят государству за свои материальные ценности налоги. В России также существуют аналогичные налоги:

  • транспортный – уплачивают владельцы наземного, водного и воздушного транспорта;
  • имущественный – распространяется на собственников жилых помещений, а также иные здания, строения, сооружения и помещения;
  • земельный.

Учитывая довольно низкий уровень благосостояния основной массы пенсионеров, сайт ВКредитБе.ру разместил на своих страницах ряд материалов для лиц преклонного возраста с конкретными советами и рекомендациями по уходу от такого вида налогообложения или уменьшению суммы платежей на законных основаниях.

В данном материале поговорим о том, освобождены ли пенсионеры от уплаты земельного налога, а если нет, то есть ли возможность уменьшить сумму платежей.

Краткий ответ

На законодательном уровне все собственники равны – будь это малолетний владелец коттеджа с земельным наделом в несколько гектаров или старец с дачным домом на земле в несколько соток. Все они должны уплачивать соответствующий налог.

Но нельзя сравнивать по доходам работающих граждан и лиц пенсионного возраста со скромными социальными выплатами, которые называются пенсия. Поэтому Думой, с подачи Президента, в Налоговый кодекс были внесены изменения: появилась налоговая льгота пенсионерам. Ее суть в том, что эта категория граждан не платит налог с 6 соток земли.

Как это действует, покажем на примере. Пенсионерка Т. имеет недвижимость в виде дачи и гаража, построенных на участке земли площадью 10 соток. В соответствии с новыми правилами, начисление земельного налога будет производиться только на 4 сотки (10-6).

За что платится земельный налог

Объектами начисления налога на землю для пенсионеров являются участки земли, принадлежащие им по праву собственности или находящиеся в безвозмездном пользовании на бессрочной основе (главный признак: можно передать по наследству).

При этом участки должны находится в пределах одного муниципального образования и иметь кадастровый номер в едином земельном реестре с указанием площади, очерченных границ на карте, категории земельного надела и координат каждого межевого столба.

Не начисляется налог на земли:

  • находящиеся в аренде;
  • переданные в безвозмездное пользование на срочной основе;
  • входящие в состав лесного и водного фонда РФ;
  • под объектами культуры, истории, археологии входящими в список ЮНЕСКО;
  • изъятые из оборота полностью или имеющие ограничения (национальные парки, заповедники, военные базы, тюрьмы, колонии, лагеря, захоронения, кладбища).

Кто платит налог на землю

Налог на землю платят физические и юридические лица, во владении и пользовании которых находятся земельные участки. Основанием для оплаты служат уведомления в письменном (высылаются почтой) или электронном (видны в Личном кабинете на сайте ФНС) виде.

Оплата производится в соответствии со сроками, утвержденными региональными образованиями, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. Т.е. за 2020 год земельный налог можно оплачивать после 01.02.2021 года.

Платят ли пенсионеры налог на землю

Должны ли пенсионеры платить земельный налог? Да, т.к. в НК РФ плательщиками налога на землю указаны все владельцы и пользователи земельных участков, независимо от их возраста и статуса (резиденты или нерезиденты РФ).

Льготы пенсионерам по земельному налогу

Налоговые льготы пенсионерам по уплате земельного налога могут быть нескольких уровней и прописаны не только в НК РФ.

Федеральные льготы

Освобождение собственников движимого и недвижимого имущества пенсионного возраста от уплаты соответствующих налогов может производиться на основании разных ФЗ и НК РФ. Так, освобождением от уплаты налога на землю разными ФЗ предоставлено:

  • героям СССР и России;
  • участникам ВОВ;
  • чернобыльцам (военным, специалистам и рабочим, участвовавшим в ликвидации последствий аварии на ЧАЭС);
  • блокадникам – людям, выжившим во время блокады Ленинграда;
  • инвалидам 1 и 2 группы и т.д.

Внимание: полный перечень лиц, освобожденных от уплаты всех видов имущественных налогов на основании ФЗ можно посмотреть на сайте ФНС.

Кроме этого, полностью освобождаются от уплаты налога на землю представители коренных народов с малой численностью, проживающих в северных районах страны, Сибири и Дальнем Востоке, а также их общины, использующие земельные участки для сохранения и развития своего этноса: образа жизни, промыслов, хозяйствования, но уже на основании НК РФ.

Также в НК РФ предусмотрены льготы для всех видов пенсионеров страны в виде уменьшения площади земельного участка, на который рассчитывается налог, на 600 кв. м (п. 5 ст. 391 НК РФ).

Уменьшение налогооблагаемой базы (налоговики называют налоговым вычетом) проводится в отношении 1 земельного участка. При этом за пенсионером оставляется право сделать выбор при наличии нескольких участков, независимо от категории земель, вида использования (собственность или бессрочное безвозмездное пользование) и места расположения.

Проиллюстрируем сказанное несколькими примерами.

1. У пенсионера Л. два участка: 500 и 700 м2 Более логичным выглядит произвести вычет из 7 соток. Но кадастровая стоимость меньшего участка почти в 2 раза выше. Поэтому подается заявление о вычете 5 соток с меньшего участка и 1 сотки с большего. Закон позволяет сделать такую манипуляцию.

2. У семейной четы А. пенсионного возраста в собственности 12,6 сотки земли под частным домом в сельской местности. Оформлены они на главу семьи. Платить нужно было за 660 м2 земли. По совету налогового инспектора, они переоформили участок на двоих: мужу 6,6 сотки, жене ровно 6 соток. В результате такой операции налогооблагаемая база уменьшилась до 60 м2.

Важно: с увеличением возраста ухода на пенсию, с 2019 года вычеты по уплате налога за землю женщинам сохраняются с 55 лет, мужчинам – с 60-летнего возраста.

Местные льготы

Земельный налог относится к муниципальному виду налогообложения.

Это означает, что Законодательное собрание федеральных образований, а также городов Москва, Санкт-Петербург и Севастополь могут устанавливать дополнительные льготы пенсионерам, а также другим категориям налогоплательщиков, например, освобождать полностью или частично от уплаты налога на землю ветеранов труда, членов садоводческого товарищества, лиц, старше 80 лет и т.д.

О существовании дополнительных льгот в каждом регионе можно ознакомиться здесь или позвонить по тел. 8 800-222-22-22 (контакт-центр ФНС).

Порядок оформления льгот

Льготы по уплате налога на землю носят заявительный характер: нет соответствующего заявления в инспекцию по налогам и сборам – нет льгот. Относится это утверждение и к федеральному вычету из налогооблагаемой базы в размере 6 соток.

Оформление льгот проводится в несколько этапов:

  1. пишется заявление в ИФНС на предоставлении льготы;
  2. собираются документы;
  3. заявление, вместе с собранными документами, передается в ИФНС, при этом в любую, а не только по месту жительства.

Заявление

Если планируется личное посещение налоговой инспекции или пересылка документов почтой, заявление на предоставление вычета по земельному налогу оформляется на бумажном носителе. Ранее оно писалось в произвольной форме. С 2017 года действует образец бланка, разработанный в ФНС (скачать можно здесь).

В нем необходимо указать:

  • наименование ИФНС, куда подается заявление;
  • ФИО плательщика и адрес его проживания;
  • кадастровый номер земельного участка;
  • основание для его использования;
  • основания для получения вычета или освобождения от уплаты;
  • прилагаемый список документов;
  • дата написания и подпись.

Комплектование пакета документов

Для получения вычета нужно всего 3 документа:

  • заявление;
  • ксерокопия основных страниц паспорта;
  • копия и оригинал пенсионного удостоверения.

Передача документов в налоговую инспекцию

Подать документы в ИФНС можно несколькими способами:

  • во время личного посещения инспекции. У способа есть как плюсы, так и минусы. К минусам нужно отнести потерю времени. В плюс сразу несколько моментов:
  1. Заявление можно не оформлять – на компьютере наберет инспектор.
  2. Сразу будет дан ответ о принятии вычета или отказе.
  3. Все допущенные ошибки при самостоятельном заполнении бумаг будут обнаружены и исправлены.
  4. Посетитель может лично убедиться, что вычет принят.
  • через МФЦ. Процедура платная, но освобождает от рутинной работы (заявление заполнит сотрудник службы в присутствии клиента);
  • с помощью законного представителя с доверенностью, заверенной у нотариуса;
  • заказным письмом с уведомлением о вручении. В нем должна быть опись прилагаемых документов, а копии паспорта и пенсионной книжки заверены заведующим почтовым отделением.

Развитие IT-технологий позволяет воспользоваться еще одним способом: через Личный кабинет на сайте ФНС. Подробно, с фотографиями, инструкция изложена в работе «Транспортный налог для пенсионеров».

Как рассчитать земельный налог пенсионеру

Земельный налог для пенсионеров рассчитывается по формуле: S = (P – 600) x I x C x K/12 – L, где:

  • S – величина налога, руб.;
  • P – размер участка участка, кв. м.
  • I – стоимость 1 м кв. по кадастру;
  • C – ставка налога, руб. (устанавливается каждым федеральным образованием самостоятельно);
  • К – время владения землей, в мес.;
  • L – величина региональных льгот.

Заключение

Должен ли пенсионер платить налог на землю? Да. Это обязанность каждого владельца земли. Для уменьшения налоговой нагрузки на федеральном уровне предусмотрены вычеты для лиц пенсионного возраста.

Но льгота не работает автоматически – в обязательном порядке нужно подавать в инспекцию по налогам и сборам соответствующее заявление. Есть для некоторых групп пенсионеров и льготы на региональном уровне.

О их наличии можно узнать на сайте ФНС РФ.

Источник: https://vKreditBe.ru/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov/

Земельный налог для пенсионеров в 2021 году — платят ли его?

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Многие пенсионеры имеют в собственности земельные участки, поэтому для них очень важно, как определяется налог на землю для пенсионеров, и нужно ли его вообще платить. Тем более что размер пенсии в России не очень велик.

Земельный налог является разновидностью местных налогов и поступает в местный бюджет. Он устанавливается нормативными правовыми актами муниципальных органов и обязателен к уплате на территории конкретного муниципального образования.

В соответствии с Налоговым кодексом, плательщиками налога на землю являются физические лица и организации, обладающие земельным участком, принадлежащим им на праве собственности, бессрочного пользования или наследуемого владения.

Лица, обладающие на землю правом безвозмездного срочного пользования или правом аренды, налог платить не обязаны.

Льготы на земельный налог

Перечень категорий лиц, освобождаемых от уплаты налога на землю, установлен ст. 395 Налогового кодекса.

Данной нормой предусмотрено, что от налогообложения могут быть полностью освобождены только физические лица, являющиеся представителями коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока в отношении земельных участков, которые используются для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

В Налоговом кодексе также установлены категории лиц, которым налог уменьшается на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащего им участка. К ним относятся:

  • Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы;
  • инвалиды I и II групп;
  • инвалиды с детства;
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны, ветераны и инвалиды боевых действий;
  • лица, подвергшиеся радиационному воздействию вследствие чернобыльской катастрофы и других аварий, установленных законом;
  • лица, непосредственно участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации ядерных аварий;
  • лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь, а также ставшие инвалидами в результате ядерных испытаний, учений.

С 2018 года к вышеуказанным категориям примкнули также пенсионеры. Это значит, что на вопрос о том, должен ли пенсионер платить земельный налог в 2021 году —  ответ отрицательный, если площадь участка меньше или равна 6 соткам.

При владении участком большего размера налог уплатить придется, но частично — исходя из стоимости площади, превышающей установленный «шестисоточный» лимит.

Эти правила предусмотрены нормами федерального законодательства. Кроме того, Налоговым кодексом предусмотрено, что при установлении земельного налога органами местного самоуправления могут быть установлены собственные налоговые льготы, например, полное освобождение от обязанности уплаты земельного налога. Из этого следует, что

каждое муниципальное образование самостоятельно определяет, будет ли на его территории действовать освобождение в отношении пенсионеров или нет, а также определяет порядок его применения.

Помимо указанной льготы, законодательством нашей страны предоставлены еще некоторые послабления для данной категории граждан. Например, пенсионеры не платят имущественный налог, причем это установлено на федеральном уровне и действует на всей территории России.

Использование права на налоговые льготы

Для того чтобы узнать, платят ли пенсионеры земельный налог в конкретном муниципальном образовании, необходимо обратиться в администрацию соответствующего района либо в налоговую инспекцию по месту нахождения земельного участка.

Следует помнить, что даже если освобождение предусмотрено нормативными актами муниципального органа, оно не будет применено без соответствующего заявления лица, обладающего таким правом.

Кроме заявления в налоговую необходимо будет представить пакет документов, подтверждающих льготный статус налогоплательщика.

Исчисление налога на землю

Как устанавливает Налоговый кодекс, обложению земельным налогом подлежат земельные участки, которые расположены в границах муниципального образования. Налог исчисляется с кадастровой стоимости земельного участка (за минусом стоимости 600 кв.м.

данного участка), определенной по состоянию на 1 января. Если земельный участок образовался в течение года, то налог платится с кадастровой стоимости, определенной на дату постановки участка на кадастровый учет.

Все сведения, на основании которых рассчитывается земельный налог для пенсионеров, представляются в налоговые инспекции органами, которые осуществляют кадастровый учет.

Налог в отношении участка земли, принадлежащего нескольким лицам на праве долевой собственности, определяется отдельно для каждого налогоплательщика соответственно его доле в таком участке.

Обратите внимание! В случае владения 2-мя и более участками, уменьшение налоговой базы производится только в отношении 1 любого участка по выбору налогоплательщика. Информацию о выбранном участке необходимо зафиксировать в уведомлении (образец можно скачать здесь), которое следует представить в налоговую инспекцию до 1 ноября (для вычета за 2020 год — до 1 июля 2021 г.).

Ставки налога на землю устанавливаются каждым муниципальным образованием самостоятельно, но в любом случае они не могут превышать 0,3 % в отношении:

  • сельскохозяйственных земель;
  • земель жилищного фонда;
  • земель, предоставленных для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества и т.п.;
  • ограниченных в обороте в соответствии с законодательством РФ, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд.

Налог на остальные земельные участки уплачивается исходя из ставки не более 1,5 %. Уплатить соответствующую сумму за определенный год необходимо не позднее 1 декабря следующего года на основании уведомления, направленного налоговым органом.

Источник: https://subsidii.net/pensioneram/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-v-godu-platyat-li-ego.html

Налог на землю льгота 6 соток 2021 год

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Статья акутальна на: Январь 2021 г.

В этом году земельный налог перед некоторыми категориями граждан Российской Федерации засияет новыми красками, и всё потому, что начали действовать правки в рамках налогового кодекса. Теперь за участок в шесть соток в некоторых случаях вообще не придется платить.

Правда такие льготы будут доступны только пенсионерам, при этом не учитывается состояние их здоровья, возраст и трудоспособность. Появилось нововведение в результате подписи нескольких новых важных законопроектов.

Государство решает накопившиеся проблемы в области величины пособий на детей и налогов на землю, так как ранее некоторые выплаты были слишком высоки и являлись непосильными для многих пенсионеров.

Несмотря на то, что закон начал действовать с середины декабря прошлого года, считать по льготам начнут от первого января 2017-го года. На протяжении всего января пенсионерам будут рассылать уведомления с информацией о том, насколько меньше придётся платить, если вообще нужно будет.

К кому это относится

Произошедшие изменения затронут тех, у кого имеется участок земли, и кому ежегодно надо платить налог за него. Конечную сумму к оплате рассчитывают сотрудники налоговой инспекции.

Они же занимаются проверкой участка, его кадастровой цены, а после выводят конечную стоимость с учётом льгот.

О многих льготах налоговой известно, однако некоторые налогоплательщики должны подтверждать их лично.

После осуществления расчётных манипуляций налоговая присылает уведомление с суммой к оплате, произвести которую нужно до первого декабря текущего года. Для некоторых сумма может получиться солидной даже с учётом того, что их земельный участок не превышает 6 соток.

Что же до остальной части населения, то ей придётся платить полную стоимость. Нововведения затронут только те категории, которые упомянули в 391статье Налогового кодекса. Темнее менее, таким гражданам стоит обратить внимание на муниципальные привилегии. Есть возможность, что в конкретном регионе ставка несколько меньше, чем указано в налоговом кодексе.

Как было раньше, и что людей ожидает теперь

Ещё до внесения правок часть собственников имели в своём распоряжении льготы. Так, скидка на налог имелась у инвалидов всех категорий и участников боевых действий. Привилегия существовала одна для всех – стоимость земли уменьшали на 10 тысяч рублей, на остальное и начислялся налог.

Справедливости в таком подходе не было. Так льготник в Московской области получал минус 10 тысяч к конечной сумме, так и житель какой-нибудь областной деревни, при этом кадастровая цена участка не играла никакой роли и могла значительно разниться. Вдобавок, та льгота обходила обычную категорию пенсионеров стороной.

Существуют и муниципальные льготы. Например, в столице подобные предусмотрены для приёмных родителей, в Орле – для людей пенсионного возраста, оставшихся без родственников. Управляющие органы не обязаны делать налог ниже всем людям пенсионного возраста, хотя в некоторых областях так и поступили.

Начиная с 2017 года база налогов для льготников станет меньше на цену 6 соток. Вдобавок, относится это уже ко всем пенсионерам без исключений. Льготы доступны и тем, кому начисляют надбавку к пенсии по потери кормильца.

В качестве примера, это касается и 45-летней учительницы, которая находится на пенсии из-за выслуги лет, но всё равно продолжает работать. Доступна привилегия и 50-летнему военному, который обладает загородным участком.

Если у выращивающих овощи и фрукты бабушек и дедушек имеется всего 6 соток земли, они вовсе не будут платить налог.

Даже студент высшего учебного заведения, который получает пенсию за умершего родителя и обладает земельным участком, полученным в качестве наследства, тоже имеет право на льготу. После правок потеряло значение материальное положение пенсионера и его местоположение на территории РФ.

Новая форма расчёта земельного налога

Теперь, чтобы рассчитать земельный налог, сначала произведут расчёт кадастровой стоимости участка. Следующим шагом будет вычет из получившейся цифры стоимости 6-ти соток и начисление налога на оставшуюся разницу.

В целом, отныне льготы высчитываются не с фиксированной суммы, а для каждого участка отдельно, что намного честнее. Если площадь владений меньше или равна 6 соткам, земельный налог начисляться не будет.

Если у человека есть два и больше участков, льгота распространяется лишь на один из них. Из этого следует, что нужно выбрать тот участок, для которого привилегия будет целесообразнее.

Так, если один из имеющихся в распоряжении участков меньше 6 соток, а другой наоборот больше, то лучше льготы активировать относительно большего участка. После осуществления выбора о нём надо сообщить в налоговую.

Всегда заявления на привилегии по налогам на имущество принимались до 1-го ноября. В этот же раз, поскольку изменения вступили в силу только с января, заявление можно подать до 1 июля 2018 года.

Если не сообщить в учреждение, по какому участку требуется льгота, налоговая произвёдёт расчёты везде, а отнимет цену шести соток с того налога, который получится самым большим.

Поэтому можно и вовсе ничего не предпринимать.

Стоит отметить, что при расчёте за 2017 год обновлённая привилегия тоже учитывается. Производить её оплату физические лица будут до 1-го декабря 2018 года. За почти целый год налоговая успеет всё посчитать, и налог за 6 соток у пенсионеров уже учитываться не будет.

Чтобы заранее подготовиться, можно подать заявление в налоговое учреждение, в рамках которого указать права на льготу. Попутно с этим можно выбрать участок.

При этом нет нужды в подтверждающих документах, поскольку налоговая сама все данные проверит. Необязательно куда-то вообще идти, если есть доступ к личному кабинету.

Если изначально налоговая случайным образом не учтёт привилегию, стоит обратиться снова, и они всё пересчитают.

:  Что делать, если земельный участок без координат и границ

Платят ли налог на землю пенсионеры в 2021 году – последние новости

Источник: https://comfort-invest.ru/drugoe/nalog-na-zemlju-lgota-6-sotok-2019-god.html

Шесть соток амнистируют — С кого не будут брать земельный налог

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Напомним, отвечая на вопрос о том, будут ли повышены налоги после мартовских выборов президента, Владимир Путин сообщил, что до конца 2018 года налоги точно расти не будут. Что касается земельного налога, который при переходе на расчет от кадастровой стоимости вырос многократно, президент рассудил, что власти на местах перегнули палку.

“У нас есть льготные категории людей, которым делают вычет с имущества стоимостью 10 тысяч рублей, но земельные участки, вот эти шесть соток так называемые, во многих регионах страны дороже, чем 10 тысяч рублей”, – заявил Путин.

И пообещал, что в самое ближайшее время все те льготные категории граждан, которые получали этот денежный вычет, вообще будут освобождены от земельного налога.

Как изменятся цены на коммуналку и налог на жилье в 2018 году

Так и вышло. Закон включил пенсионеров в список граждан, которые имеют право на налоговый вычет по земельному налогу с участка размером шесть соток. Эта льгота заменила действовавший ранее вычет в размере десять тысяч рублей – он был доступен инвалидам I и II групп, Героям Советского Союза и РФ, “чернобыльцам” и ряду других категорий.

Вычет с шести соток граждане получат уже за 2017 год. По сути им могут воспользоваться владельцы участка любого размера.

К примеру, если площадь земли 20 соток, то налог будет исчислять с 14, а если шесть соток, то сумма земельного налога будет равна нулю. Льгота применима лишь к одному участку конкретного лица.

Если же участков несколько, то их владелец сам сможет выбрать, по какому из них платить меньше налог. По умолчанию вычет будут применять к участку с максимальной исчисленной суммой налога.

Инфографика “РГ”: Леонид Кулешов / Ирина НевиннаяНаконец объявлена и налоговая амнистия: решено простить гражданам непогашенную задолженность по ряду налогов на физических лиц. Эти послабления коснутся около 42 миллионов человек, которые в целом задолжали государству около 41 миллиарда рублей.

Президент предложил также “простить” и налоговую задолженность предпринимателям, включая начисленные на них штрафы и пени. “Это тоже примерно 15 миллиардов рублей. И касается это около трех миллионов человек. Человек начал работу, начал бизнес. Что-то не получилось. А налоги на него все начисляли и начисляли. Надо освободить этих людей от выплат подобного рода”, – подчеркнул Владимир Путин.

Какие законы вступили в силу во время новогодних каникул

Речь идет о списании фактически безнадежной недоимки, и если мера будет разовая, то это никак не скажется на налоговой дисциплине в стране, отмечали опрошенные “Российской газетой” эксперты.

А так как подавляющая часть этих долгов безнадежна, ни о каких потерях для федерального бюджета речь не идет, полагают они. Наоборот, списание этих долгов позволит избежать бесполезной траты финансовых и трудовых ресурсов.

Это поможет привести информацию по долгам граждан в базах данных налоговых инспекций в порядок.

Людмила Дуканич, профессор кафедры международной коммерции Высшей школы корпоративного управления (ВШКУ) РАНХиГС:

– Надо учесть: обычные граждане, имеющие земельные участки в дачных товариществах, в список тех, кто освобожден от уплаты земельного налога, не входят. Президентом было высказано пожелание облегчить налоговое бремя для определенных категорий плательщиков.

Инициатива понятна и связана с большим количеством нареканий в связи с непосильным налоговым бременем на пожилых людей, у которых есть небольшие участки в дачных товариществах.

Как только перешли на кадастровую стоимость при расчете размера налога, бремя для многих стало тяжелым.

Еще один нюанс – средства от уплаты земельного налога шли в муниципальные бюджеты, многие из которых испытывают большой недостаток финансовых средств. И, возможно, надо подумать, как компенсировать выбытие этих сумм из их доходной части.

От каких налогов освободят граждан?

1. Закон предусматривает уменьшение налоговой базы по земельному налогу на величину кадастровой стоимости шести соток, находящихся в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении льготных категорий граждан.

2. Уменьшение налоговой базы возможно лишь в отношении одного земельного участка по выбору налогоплательщика, о чем он должен уведомить налоговый орган. В случае непредставления уведомления о таком налоговом вычете налогоплательщиком, имеющим на это право, вычет будет сделан в отношении самого дорогого земельного участка.

Какие долги “простят”?

1. Списаны будут недоимки по транспортному и земельному налогам, налогу на имущество физических лиц, образовавшиеся по состоянию на 1 января 2015 года, а также задолженность по начисленным пеням.

2. Амнистия коснется и налогов индивидуальных предпринимателей (ИП), даже если они уже утратили свой статус. Ликвидируется и задолженность по пеням, образовавшаяся на 1 января 2015 года. Но это не распространится на налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ), акцизы и налоги, подлежащие уплате в связи с перемещением товаров через границу России.

3. Закон предусматривает списание долгов по страховым взносам ИП и занимающихся частной практикой лиц, накопившихся к 2017 году.

Предлагается не признавать доходами физических лиц доходы, в отношении которых налоговый агент не удержал налог и были поданы сведения в налоговые органы о невозможности его удержания.

Указанная норма будет применяться в отношении доходов, полученных гражданами с 1 января 2015 года до 1 декабря 2017 года.

Кто освобожден от земельного налога на шесть соток?

Герои Советского Союза и Герои РФ, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;

инвалиды I и II групп инвалидности, инвалиды с детства;

участники Гражданской войны, ВОВ, других боевых операций по защите, а также ветераны боевых действий;

Пассажиры смогут погасить долги по налогам в аэропорту

лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом РФ от 15 мая 1991 года N 1244-1 и Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ;

военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;

члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;

пенсионеры, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;

физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь;

физические лица – в отношении земельных участков, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства, на которых расположены хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров, и некоторые другие категории граждан.

На дачных участках сегодня выращивается почти половина овощей и фруктов, необходимых населению. Виталий Белоусов / ТАСС

Источник: https://rg.ru/2018/01/11/kogo-osvobodili-ot-uplaty-zemelnogo-naloga.html

Налоговые льготы. Как пенсионеру сэкономить на налогах на дачу и земельный участок? на сайте Недвио

Сколько соток для пенсионеров не облагается налогом

Чистый воздух, физическая активность, свой огород, сад, урожай, общение с хорошими соседями, отдых от городской суеты – всем этим можно насладиться на своей даче. Но за все это, как и за любую другую недвижимость, нужно платить налоги.

Согласно главам 31 и 32 Налогового кодекса РФ определены обязанности дачников по уплате ежегодного налога на землю и имущество. Какие льготы положены пенсионерам? Есть ли возможность пожилым людям сэкономить или не платить часть налогов? Обо всем этом поговорим в данной статье.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров

Статья 394 НК РФ определяет минимальную ставку по налогообложению на земли ЛПХ, под сад и огород, дачное строительство, животноводство — не менее 0,3% от кадастровой стоимости. Ранее, до 2016 года, сумма налога рассчитывалась по инвентаризационной стоимости. Хотя, в некоторых регионах, эта формула применяется до сих пор.

Статья 395 НК РФ отражает условия льготного налогообложения. Некоторые категории граждан могут рассчитывать на существенную экономию на налогах, а физлица, получившие земли под дачи в безвозмездное пользование или по арендному договору, освобождены от выплат вообще.

В НК РФ в статье 391 от 2018-го года определены категории граждан, имеющие право на получение налоговых льгот на дачи и земельные участки:

  1. Герои СССР, Герои РФ;
  2. инвалиды I и II группы инвалидности;
  3. инвалиды с детства;
  4. ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий;
  5. физлица, которые подвергались радиационного воздействия в Чернобыле;
  6. физлица, которые участвовали в испытаниях термоядерных оружий;
  7. физлица, которые перенесли лучевую болезнь;
  8. пенсионеры;

Согласно последней редакции Налогового Кодекса, российские пенсионеры (и граждане предпенсионного возраста) освобождены от уплаты налогов на земельный участок площадью до 6 соток.

Однако если площадь дачного участка составляет больше 6 соток, то за остальные сотки придется заплатить по указанной ставке.

Например, собственник владеет дачным участком площадью 10 соток. Тогда, расчет делается по следующей формуле:

Налог на ЗУ = 10 соток — 6 соток = 4 сотки * 0,3% от кадастровой стоимости

Если в собственности пенсионера есть 2 и более дачных участков, льгота положена только на один из них.

Как посчитать сумму земельного налога?

Для того, чтобы посчитать налоги можно воспользоваться онлайн калькулятором на сайте Федеральной Налоговой Службы. Кадастровая стоимость земли указана на сайте Росреестра (достаточно вбить данные вашего участка). Ссылки указаны ниже:

Nalog.ru

Rosreestr.ru

Конечно, если вас не интересуют подробности и формулы, можно платить налоги и проще. Всем собственникам-физлицам налоговая рассылает уже готовые, заполненные квитанции — остается только оплатить их.

Такая рассылка отправляется тем владельцам ЗУ, кто зарегистрирован в Росреестре. Если квитанции не приходят, лучше перепроверить все данные по вашему участку на сайте Росреестра. Отсутствие данных означает лишь одно — что земли еще не оформлены / не узаконены владельцем.

Как рассчитываются налоги на неоформленные участки?

В России по-прежнему огромное количество незарегистрированных, неоформленных земельных участков. В последние годы, налоговики ведут активную работу по выявлению такой собственности. А дачники всячески стараются не афишировать свое имущество.

Многие дачники до сих пор живут по логике: раз не оформлено, значит и платить не за что. 

Данная тактика довольно примитивна и ни к чему хорошему не приведет. При уклонении от уплаты налогов, надзорные органы могут взыскать все налоги, штрафы и пени за 3 года. В любой момент такой участок могут признать ничейным, а дом на нем – самостроем. Поэтому лучше узаконить дачный участок как можно быстрее.

Налоговые льготы не распространяются на не узаконенные и не оформленные дачные участки.

Вообще, если владеете дачным участком, необходимо систематически интересоваться новыми законами, так как они довольно часто меняются. Тогда вам не придется платить лишние пени и неустойки.

Если вы приобрели земельный участок, но не получили уведомление из налоговой инспекции, необходимо самостоятельно известить их о приобретении.

Региональные льготы для пенсионеров

Есть один немаловажный момент. Довольно часто пенсионеры-владельцы дачных участков не понимают, почему различаются налоги и льготы в разных регионах.

Дело в том, что земельные налоги – это региональные налоги, и поступления от них идут в местный бюджет. В свою очередь, в разных регионах действуют свои правила и льготы для пенсионеров-дачников. Все зависит от того, что указано в нормативных актах.

В качестве примера возьмем Московскую область:

  • В Одинцово полностью освобождены от налогообложения все неработающие пенсионеры;
  • В Павлово-Посадском районе не нужно платить налоги одиноким пенсионерам;
  • Мытищенский муниципалитет предоставляет льготу в 50% пенсионерам, которые владеют земельным участком размером до 15 соток, в Королёве – до 12 соток;
  • Администрация г. Ивантеевка постановила освободить от налогообложения малоимущих пенсионеров на 100%, одиноких — на 50%.

А пенсионеры-владельцы земельных участков в Санкт–Петербурге могут вообще не платить налоги, если их площадь не превышает 25 соток.

Если вы хотите сэкономить на налогах на дачу и земельный участок, имеет смысл поинтересоваться в местной администрации какие положены льготы пенсионерам в конкретно вашем регионе. Следить за изменением правил и законов сегодня можно также на сайтах муниципалитетов.

Источник: riamo.ru

Льготы по налогообложению на имущество

Начиная с 2019 года вступили в силу новые нормативные акты касательно льготного налогообложения пенсионеров и граждан предпенсионного возраста.

Согласно закону, пенсионеры и пред-пенсионеры могут не платить налоги за один дачный дом.

Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо обратиться в налоговую службу и подать заявление о снятии недвижимости с налогового учета (это нужно сделать до 1-го ноября отчетного года).

Дополнительно сэкономить на налогах можно, вернув ранее уплаченные налоговые платежи. Для этого, после оформления всех документов, следует обратиться в органы местного самоуправления или в налоговые службы, и там написать заявление о возвращении переплаты по налогам. Таким образом, можно вернуть налоговые платежи сроком до 3-х лет.

Кроме жилого домика на дачном участке часто строятся баня, туалет, сарай. По новому законодательству, если площадь подсобного строения не превышает 5о кв. метров — за него можно не платить налоги. Такие постройки также не нужно согласовывать с органами власти.

Дачные постройки площадью до 50 кв. м. освобождены от уплаты налогов.

Дачи, входящие в СНТ (садоводческое некоммерческое товарищество), являются частью дачного кооператива. Если участок состоит в таком товариществе, то отдельно в Росреестре оформляться не нужно. Вся земля регистрируется как единое целое. Взносы собираются Правлением дачного товарищества, а все издержки оплачиваются из общего фонда.

Как оформить и получить льготы?

Для того, чтобы пенсионеру получить льготу на земельный участок и дачный дом, он должен предоставить следующий пакет документов в налоговую службу:

  • Заявление по фиксированной форме;
  • ИНН;
  • Паспорт;

С 2019-го года будет значительно упрощено получение ответа о предоставлении льгот. Теперь работники ФНС сами делают все необходимые запросы в надлежащие органы и уведомляют налогоплательщиков о результатах. До 2019-го года все эти данные люди должны были собирать самостоятельно.

Подать заявление на предоставление льготы можно несколькими способами:

  1. Принести в бумажной форме в налоговую инспекцию по месту жительства;
  2. Оформить на сайте ФНС (nalog.ru);
  3. Оформить на сайте gosuslugi.ru;

В на этих сайтах также можно получить дополнительные сведения о задолженностях по налогам и много другой, полезной информации.

Выводы

Итак, из всего вышесказанного, можем сделать следующие выводы:

  1. Российские пенсионеры могут рассчитывать не только на налоговые послабления, но и освобождение от уплаты налогов на дачи и земельные участки;
  2. В разных регионах действуют различные программы предоставления льгот пенсионерам;
  3. Только узаконенная, зарегистрированная собственность может быть освобождена от уплаты налогов;
  4. Без заявления владельца льготы не предоставляются;
  5. Необходимо ежегодно следить за изменениями в законодательстве;
  6. Подробную информацию о положенных льготах и расчетах налогов можно получить не только в местной налоговой инспекции, но и на сайтах ФНС и gosuslugi.ru.

Налоговый кодекс РФ

Была ли эта статья для вас полезной? Пожалуйста, поделитесь ею в соцсетях:

Не забудьте добавить сайт Недвио в Закладки. Рассказываем о строительстве, ремонте, загородной недвижимости интересно, с пользой и понятным языком.

Источник: https://Nedvio.com/nalogovye-lgoty-pensioneram/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.